「起こってから」では遅い…相続のプロが警告する、家系図を作らない家族が直面する相続の落とし穴とは

　2024年末に急逝した俳優・中山美穂さんの遺産をめぐり、約20億円にのぼる不動産の相続問題が報じられた。「相続トラブルは富裕層だけの話」と思っている人は多いが、現場のプロたちが口を揃えて指摘するのは、むしろ「財産が少ない家庭ほど揉める」という逆説的な現実だ。

　今回話を聞いたのは、ファイナンシャルプランナー（CFP）かつ社会保険労務士として30年以上のキャリアを持つ井戸美枝氏。これまで多くの相続案件に向き合ってきた井戸氏が一貫して強調するのは、「相続トラブルの本質は財産の多寡ではなく、準備の有無にある」という点だ。戸籍を遡って初めて発覚する「知らない相続人」、死後に無力化する「口約束」の罠——。いずれも、親が元気なうちに可視化していれば防げた悲劇だと井戸氏は言う。家系図やヒストリー表という具体的なツールを用いた「見えないリスク」のあぶり出し方について、井戸氏の知見をもとに紐解いていく。全5回の第3回。

　みんかぶプレミアム連載「取り返しのつかない相続」

遺言書より先にやるべき。親の「隠れた本音」を引き出す最強のツール

　相続の準備と聞くと、多くの方は「遺言書」や「財産の把握」をまず思い浮かべます。しかし実際にご相談を受けてきた経験から言えば、それと同じくらい重要なのが「親の人生を時系列で記録すること」です。

　お勧めしているのが「家族のヒストリー表」の作成です。親の生まれ故郷、学生時代の話、どんな仕事をしてきたか、どんなことに打ち込んできたのか。そうしたことを時系列で聞き出し、一枚にまとめていく作業です。

　この過程で、とても大切なことが起きます。親自身が「残りの人生をどう過ごしたいか」を語り始めるのです。介護が必要になったらどこで暮らしたいか、実家はどうしたいか。こうした「将来の問題」が、過去を振り返る会話の中で自然と引き出されてきます。介護や不動産処分といった将来の不透明な問題の輪郭が、このヒストリー表を作る会話の中で少しずつはっきりしていくのです。

家系図がないと、「知らない相続人」が突然現れることも⁉

「家族のヒストリー表」と並行して作成してほしいのが「家系図」です。これは単なる家族の記念品ではなく、相続において実務上欠かせないツールです。

　その理由の一つが、「知らない相続人」のリスクです。親に離婚・再婚歴がある場合、子どもには伝えていなかった先の配偶者との間の子が存在することがあります。相続が発生すると、遺産分割協議書には法定相続人全員の実印が必要になります。面識のない相続人が一人でも見つからない限り、相続手続きは完全に滞ってしまうのです。

　もう一つの理由が、相続税の基礎控除額の計算です。相続税の基礎控除額は「3000万円＋（600万円×法定相続人の数）」で計算されます。相続人の人数が変われば、課税対象となる金額も大きく変わります。家系図を作成して法定相続人の人数を正確に把握しておかなければ、そもそも税金の計算自体ができないのです。

　親が元気なうちに、過去の離婚・再婚歴や認知の有無を穏やかに確認しておくこと。それが相続手続きをスムーズに進めるための第一歩です。